背對背信用證和可轉讓信用證的區別是什麼?
一 、背對背信用證
背對背信用證又稱轉開信用證,是指出口商(一般為中間商)收到國外開證行開來的信用證後,要求原通知行或其他銀行以原證為基礎,另開一張內容相近於原證的新證給另一受益人,由於第二張信用證(新證)以第一張信用證(原證)為保證和基礎,所以稱為對背信用證。
二 、可轉讓信用證
是指信用證的受益人可以要求授權付款、承擔延期付款責任、承兑或議付的銀行,或當信用證是自由議付時,可以要求信用證中特別授權的轉讓行,將信用證全部或部分金額一次轉讓或更多其他受益人使用的信用證。
可轉讓信用證與背對背信用證通常用於中間商在實際買主和實際供貨商之間的轉手交易。兩種信用證的形式上, 都是由中間商在進口商申請開來的原信用證基礎上通過新開證行向實際供貨人開立, 都同各自原證一起共同完成一筆業務在三個交易商(進口商、中間商和實際供貨人) 之間兩次連續交易的結算。
三、可轉讓信用證與背對背信用證的區別
1、業務流程不同
可轉讓信用證的受益人一般是中間商,第二受益人則是實際供貨商。受益人可以要求信用證中的授權銀行(轉讓行),向第二受益人開出新證,新證由原開證行承擔付款責任。
背對背信用證通常由中間商申請開給實際供貨商。背對背信用證的使用方式與可轉讓信用證相似,所不同的是原證開證行並未授權受益人轉讓,因而也不對新證負責。
2、信用證形勢不同
(1)從信用證數量和當事人來看
可轉讓信用證只有一張信用證,一個開證申請人和一個開證行。開證行在開出信用證後應同時對第一受益人和第二受益人負責,並且開證行只有在可讓的授權下才轉能轉讓,反之則不得轉讓。
背對背信用證涉及兩張信用證,兩個開證申請人,兩個開證行和第一、第二受益人,並且原證的受益人即為新證的開證申請人。兩張信用證彼此是獨立存在的,兩家開證行分別各自的受益人負責。同時,對背信用證可在任何情況下,只要銀行同意,都可以一證為基礎,開出另一張信用證。
(2)從信用證的內容來看
可轉讓信用證在轉讓時,除了允許修改的項目外,其他條款均應與原證完全相同。值得注意的是,第一受益人在轉讓信用證時,除信用證金額、單價、到期日、最後交單日、裝運期可以減少或縮短,投保的保險金額比例可以增加外,其他項目只能按原證條款轉讓。
背對背信用證中第二證(新證)的內容並不受第一證(原證)內容的約束,尤其是可以不出現原證申請人的名稱。 為了便於對背信用的受益人在規定期限內交來要求的單據後,中間商能在原證期限內更換髮票,利用交來的其他單據實現原證受益人的權利,對背證(新證)的條款與原證可有變動 。 背對背證(新證)的條款與
原證可有變動具體表現為:
①原證的開證申請人是進口商,新證的開證申請人是原證受益人(中間商);
②原證的開證行是進口地的一家銀行,新證的開證行是出口地的通知行或者其他銀行;
③原證的受益人是中間商,新證的受益人是實際供貨人;
④新證相比較原證,金額單價減少,裝運起縮短。
3、性質不同
(1)付款性質
可轉讓信用證的開證行同時要對第一、第二受益人負責,所以只有一次交單付款。
背對背信用證中兩證的開證行分別各自獨立對其受益人負責,因此有兩次獨立的交單和付款。另外,對背信用證受益人與其原證受益人得到的是不同開證行的付款保證,所以所處的地位和擁有的安全性、保障性是不一樣的。
(2)中間銀行承擔的風險
可轉讓信用證的轉讓行由於不承擔付款責任,因此面臨的風險小。
背對背信用證新證的開證行承擔的風險相對來説比較大。如果中間商違約,新證的受益人有能提交出合格的單據,新證的開證行將很難從原證開證行那裏得到索償。
(3)對實際供貨商的保證
可轉讓信用證對實際供貨商,即第二受益人的保障性不夠充分。
背對背信用證的實際供貨商是新證的直接受益人,並且獨立與原證,所以對供貨商的保障比較充分。
信用證的作用就是為了保障雙方公司的供貨或者接貨的時候都有保護憑證,但是由於信用證的種類有兩種,背對背信用證和可轉讓信用證,這兩個種類的信用證雖然的作用是一樣的,但是由於種類不同,他們也是有區別的,在上文中小編有詳細的整理背對背信用證和可轉讓信用證的區別,僅供大家參考。
-
什麼是匯票的出票人,匯票付款人又是什麼意思
一、什麼是匯票的出票人匯票的出票人,是指開出匯票的銀行和企業。我國《票據法》第20條規定:“出票是指出票人簽發票據並將其交付給收款人的票據行為。”既然出票是一種票據行為,行為人的資格就必須符合法律的規定,因此具有行為能力是簽發票據的必要條件,無行為能力...
-
空運提單有正本嗎
空運提單就是貨物的承運人在收到承運貨物並接受託運人託運要求後,簽發給運輸人的貨物收據。一般的提單都會有正副本,但是不瞭解的人也會問空運提單有正本嗎。提單的正本和副本是需要根據不同部門要求,每個部門都提供的。當然正本可以有幾份的。下面小編就講講空運...
-
哪些情況票據屬於惡意掛失
一、哪些情況票據屬於惡意掛失1、將銀行承兑匯票交付給他人用於貼現,由於沒有獲得貼現款,於是謊稱票據丟失惡意掛失;2、將銀行承兑匯票轉讓給後手之後,與後手發生糾紛,於是謊稱丟失惡意掛失。3、純粹基於騙錢的目的,故意轉讓銀行承兑匯票後惡意掛失支付,試圖通過掛失...
-
票據的行為方式有哪些
因票據種類不同,票據行為也不完全相同。常見的票據行為主要有以下幾種:出票:出票又稱發票,是指票據創立和交付行為,即出票人依法定格式製作票據,並交付收款人的行為。它包括“作成”和“交付”兩種行為。所謂“作成”就是出票人按照法定款式製作票據,在票據上記載法定...