中期票據發行條件是什麼?
一、中期票據發行條件是什麼?
1、具有法人資格的非金融企業;
2、具有穩定的償債資金來源;
3、擁有連續三年的經審計的會計報表;
4、最近一個會計年度盈利;
5、待償還債券餘額不超過企業淨資產的40%
二、中期票據的特點有什麼?
1、中期票據可用於中長期流動資金、置換銀行借款、項目建設等;
2、中期票據的發行期限在1年以上;
3、中期票據最大註冊額度為企業淨資產40%;
4、中期票據主要是信用發行,接受擔保增信;
5、發行體制比較市場化,發行審核方式為註冊制,一次註冊通過,在兩年內可分次發行;
6、發行定價比較市場化,中期票據發行利率的確定當期市場利率水平;
7、企業既可選擇發行固定利率中期票據,也可選擇發行浮動利率中期票據。
三、中期票據的適用對象是誰?
1、發行企業的主體評級原則上不受限制,只要債項評級被市場認可,交易商協會對企業性質、發行規模均不設門檻限制;
2、企業應通過中國貨幣網和中國債券信息網公佈當期發行文件。發行文件至少應包括髮行公告、募集説明書、信用評級報告和跟蹤評級安排、法律意見書、企業最近三年經審計的財務報告和最近一期會計報表;
3、在債務融資工具存續期內,企業須按要求持續披露年度報告、審計報告以及季度報告,並按交易商協會的要求進行其他信息的披露。
四、中期票據的優勢體現在哪些方面?
1、有利於強化企業的信用意識。中期票據發行完全靠信用支持,無需擔保;
2、有利於企業節約融資時間。中期票據發行速度快、流程短,減少了審批環節和等待時間;
3、有利於企業降低融資成本。中期票據的發行成本,相比同期銀行貸款利率要下浮20%.尤其對於一些信用高的企業,發行中期票據利率還可能更低;
4、有利於企業利用募集資金改善公司資金來源結構、完善公司融資結構。
由此可見,中期票據對於企業而言,有很多優勢,可以節約融資的時間,降低企業融資成本。但是企業發行中期票據,需要符合中期票據發行條件才行。包括具備穩定的還債資金來源,最近一年盈利及發行債券的額度不得超過企業淨資產的40%等。另外,企業還要通過信用評級,要達到一定評分標準。
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