票據貼現是什麼意思,種類有哪些?
票據貼現是許多企業常常使用的一種將票據轉換為流動資金的方法,在這一過程中,企業間的不同需求得到滿足。票據貼現不僅適用與國內業務,同樣適用與國際間的資金活動,因此十分便捷,並且安全性高。那麼票據貼現是什麼意思呢?接下來請和小編一起做個瞭解。
一、票據貼現是什麼意思
票據貼現是指資金的需求者,將自己手中未到期的商業票據、銀行承兑票據或短期債券向銀行或貼現公司要求變成現款,銀行或貼現公司(融資公司)收進這些未到期的票據或短期債券,按票面金額扣除貼現日至到期日的利息後付給現款,到票據到期時再向出票人收款。
票據貼現是對持票人來説,貼現是將未到期的票據賣給銀行獲得流動性的行為,這樣可提前收回墊支於商業信用的資本,而對銀行或貼現公司來説,貼現是與商業信用結合的放款業務。票據的所有權人是銀行。
二、票據貼現的種類及特點
1、銀行承兑匯票貼現銀行承兑匯票貼現是指當中小企業有資金需求時,持銀行承兑匯票到銀行按一定貼現率申請提前兑現,以獲取資金的一種融資業務。在銀行承兑匯票到期時,銀行則向承兑人提示付款,銀行對貼現申請人保留追索權。
特點:銀行承兑匯票貼現以銀行的信用為基礎的融資,是客户較為容易取得的融資方式,操作靈活、簡便。貼現利率市場化程度高,資金成本較低,有助於中小企業降低財務費用。
2、商業承兑匯票貼現商業承兑匯票貼現是指當中小企業有資金需求時,持商業承兑匯票到銀行按一定貼現率申請提前兑現,以獲取資金的一種融資業務。在商業承兑匯票到期時,銀行則向承兑人提示付款,當承兑人未給予償付時,銀行對貼現申請人保留追索權。
特點:商業承兑匯票的貼現是以企業信用為基礎的融資,如果承兑企業的資信非常好,相對較容易取得貼現融資。對中小企業來説以票據貼現方式融資,手續簡單、融資成本較低。
3、協議付息票據貼現協議付息商業匯票貼現是指賣方企業在銷售商品後持買方企業交付的商業匯票(銀行承兑匯票或商業承兑匯票)到銀行申請辦理貼現,由買賣雙方按照貼現付息協議約定的比例向銀行支付貼現利息後銀行為賣方提供的票據融資業務。該類票據貼現除貼現時利息按照買賣雙方貼現付息協議約定的比例向銀行支付外,與一般的票據貼現業務處理完全一樣。
特點:票據貼現利息一般由貼現申請人(貿易的賣方)完全承擔,而協議付息票據在貼現利息的承擔上有相當的靈活性,既可以是賣方又可以是買方,也可以雙方共同承擔。與一般的票據相比,協議付息票據中貿易雙方可以根據談判力量以及各自的財務情況決定貼現利息的承擔主體以及分擔比例,從而達成雙方最為滿意的銷售條款。
《票據法》
第三十八條 承兑是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。
第三十九條 定日付款或者出票後定期付款的匯票,持票人應當在匯票到期日前向付款人提示承兑。提示承兑是指持票人向付款人出示匯票,並要求付款人承諾付款的行為。
關於 票據貼現是什麼意思 這一問題, 如果平時對此沒有接觸的話,很難明白其含義。票據貼現,簡而言之,就是把銀行票據,換成流動的現金,手續簡單且成本很低,是企業常常採用的一種方法。這種方式在現實運用中主要分為三大種類,分別適用於不同的票據及業務活動,並且每種都有其自身的特點,不可替代。以上就是本站小編整理的內容。本站有在線律師,如果您有任何的疑惑,歡迎您隨時諮詢。
-
票據債務人都有什麼人
在回答票據債權人都有什麼這個問題之前,我們首先來了解一下票據的概念:根據我國《票據法》的相關規定,票據是由出票人簽發的有價債券,其目的為約定出票人本人或者由出票人委託的付款人,在見到該有價債券時,或者在票據指定的日期內,向手持票據的收款人無條件支付一定的...
-
信用證付款是什麼意思?
一、信用證付款是什麼意思信用證(LetterofCredit,L/C)是指由銀行(開證行)依照(申請人的)要求和指示或自己主動,在符合信用證條款的條件下,憑規定單據向第三者(受益人)或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。在國際...
-
銀行保函要多長時間辦理
銀行保函就是一種保證書,向申請人開具的一種有信用保證效力憑證的。當您投標、履約、支付、貸款或者預付款時都需要銀行保函,不同種類的保函有不同的辦理時間。那麼銀行保函要多長時間呢?關於此問題,本站小編將為您進行解答。一、定義銀行保函又稱銀行保證書,也屬...
-
遠期信用證流程是什麼?
與短期信用證相對應的就是遠期信用證,二者之前最大的區在在於期限問題,一直以來人們都熱衷於遠期信用證,特別是在一些國際貿易中。近幾年隨着經濟全球化的日益發展遠期信用證的優勢地位得以完全體現,那麼我國遠期信用證流程是什麼,它是如何在貿易中發揮作用的,本站小...