商業承兌匯票的風險都有哪些?
商業匯票的承兌是開票方和持票方之間的交易,銀行只是中間機構負責貼現,所以雖然錢是從銀行出,但是這筆錢款並不是銀行支付的,實際是需要開票方進行支付,如果開票方沒有足夠的支付能力,商業匯票就無法兌現。那麼,商業承兌匯票的風險都有哪些?下面本站小編就爲您詳細介紹。
商業承兌匯票的風險都有哪些
銀票到期承兌行無條件支付票款。而商票到期開票公司未承兌,銀行可以拒絕付款,持票人只能要求付款人進行承兌,如果付款人拒絕承兌且匯票仍在承兌期內,貴公司需根據銀行出具的拒絕承兌、付款等方面的證明向匯票的前手追索;如果已經進行承兌,銀行一般不會拒付(關注中融票據公衆號獲得更多票據知識)。
如果持有商票的企業有資金需求時會向銀行尋求商票保貼。
商票不一定能貼現
商票的付款人一般是企業,其貼現較銀行匯票難度大,不容易被持票人接受。商票的市場接受度不高,但倘若銀行願意在商票後加具保貼函,持票人就可以得到銀行貼現的承諾,可以在票據未到期前,通過向銀行申請貼現提前融通資金。票據到期後,由銀行向承兌人提示付款。附加保兌函後的商業承兌匯票被接受度得以大大提高,基本功能上可視同於銀行承兌匯票,可作爲企業用於支付的資金融通的重要信用工具。
商票保貼業務分爲兩種模式
商票保貼業務分爲兩種模式:一是開有保兌函的商票,銀行給予出票人授信額度,對其額度內簽發並承兌的商票給予保貼,即狹義的商票保貼,擠佔的是當年出票人在銀行所獲得的授信額度;二是隻有商票,銀行對貼現申請人即持票人授予保貼額度,對其持有的商票予以貼現,也可對經其背書轉讓的商票予以保貼,即平常所說的商票貼現,擠佔的則是持票人當年在銀行獲得的授信額度。
保兌函(即商業承兌匯票保貼函)是指承兌銀行根據企業用戶申請開立商業承兌匯票保證貼現書函,承諾爲企業簽發並承兌/背書轉讓/持有的商票辦理貼現,即給予保貼額度的一種授信業務。申請企業可以以現貨、未來貨權、保證金或是其他承兌行認可的擔保方式作爲擔保,承兌行據此提供商業匯票承兌或者商業承兌匯票保貼函。丟失保貼函後,持票人不能要求銀行進行商業承兌匯票貼現。
商票保貼和商票貼現的區別在於能否實現貼現,即商票保貼是保證該商票能夠被貼現,而商票貼現是指該商票需要貼現,但是,該商票是否能夠被貼現不得而知。
換句話說,商票保貼說明該商票經過保兌,其流通性大,保證能夠實現貼現;而一般商票則不能夠保證被貼現,因此其流通性要相對小。
商票保貼需要銀行提供保貼服務,基本都需要出票人或持票人提供擔保,但渤海銀行一對公客戶經理則告訴記者:“擔保有和沒有區別不大,很多時候是爲了走個形式求個心安,很多擔保基本都是一家公司體系內的擔保。母公司爲子公司提供擔保,或者是關聯企業相互擔保,而一旦出了問題,一榮俱榮,一損俱損。”
已貼現的商票到期後有追索風險
如果是銀票,到期貼現行直接向承兌行要求付款,一般不會拒付,除非銀行破產,所以一般不會向貼現申請人扣款。但如果是商業承兌匯票,承兌人是企業,在這種情況下銀行貼現給你,會在貼現合同中設置有追索條款,這樣你貼現的款項等於是向銀行申請了一筆短期貸款,如當到期開票企業不能兌現,則銀行就會從你的賬上扣回或向你公司追索票款。
以上就是“商業承兌匯票的風險都有哪些?”的具體回答,希望能對大家有所幫助。商票能否貼現成功不是取決於銀行而是由開票方來決定的,所以企業在財務結算中是否應收取商票,需考慮對方企業的信譽和經營情況。大家如果還有其他疑問,建議可以和本站專業律師進行溝通諮詢。
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