民間借貸利率的規定

民間借貸利率的規定

一、如果雙方約定借款利率，關於利率上限的最新規定，法律規定（司法解釋第25條）：“出借人請求借款人按照合同約定利率支付利息的，人民法院應予支持，但是雙方約定的利率超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的除外”。這就是最新的利率保護上限，就是一年期貸款市場報價利率4倍

那麼什麼叫貸款市場報價利率，貸款市場報價利率簡稱lpr。過去貸款基準利率是中國人民銀行定期發佈的，有短期的，3個月的，一年的，5年的不同利率。現在是從2019年8月20日起，中國人民銀行授權全國銀行間同業拆借中心於每月20日9時30分公佈貸款市場報價利率LPr，每月公佈一次。建立Lpr制度是我國實行貸款利率市場化的一個重要舉措。銀行的貸款可以參照這個利率，但不是強制性的，銀行做貸款並不是要求你必須按LPR來貸款，這只是一個參考值，也是金融市場的一個資金的價格。
lpr有兩檔利率，一個是一年期的貸款利率，一個是5年及5年以上的貸款利率，就兩種利率，不像過去中國人民銀行發佈的基準利率有很多種，目前貸款市場報價利率只有這個兩種。

我們説民間借貸利率上限是LPR的4倍。按照LPR的4倍，那麼我們舉個例子來説，比如説2021年1月20日發佈的一年期貸款報價利率為3.85%。那麼他的四倍，也就是乘以4，那利率變成15.4％，我們看一下這個利率，就和過去的司法解釋最高限額24%相比，大幅度的下降，下降9個點之多，這就讓利於實體經濟，解決中小企業融資難，融資貴的問題。當然lpr是一個動態值，這個4倍，也是個動態的，這個大家不要誤解。我們拿一年期貸款利率來説，看看從2020年1月是4.15%，2月是4.05%，3月也是4.05％，4月是3.85%，從2020年4月開始，到今天一直穩定在3.85%，這麼一個利率水準，所以他是反映了市場經濟，利率市場化由市場來決定，這就是市場的定價。

當然也不排除哪一天貸款利率lpr漲到了6%，那實際上這個保護上限又回到了24%。因為現在這個保護上限是個動態值，它會隨着利率的變化而變化。目前來説效果很明顯，15%和24%差的太多了，所以説企業受益還是很大。關於LPR的4倍，是個動態值，還有強調的是，他的依據是一年期的lpr，lpr的公佈是兩款，一個一年期的，一個五年期的，這也就是借款，你不論借多長時間，lpr的4倍，適用的都是一年期的lpr，比如我借款剛好是五年期限。那麼還有一檔5年期的LPR，那也不適用啊，還是要適用一年期的。
lpr的4倍包括什麼呢？包括全部的融資成本，這個非常重要。民間借貸出借人變相的以一種什麼方式啊，逾期利息、罰息、違約金、財務顧問費、服務費、諮詢費、管理費、會員費、手續費等等方式收取變相的利息。利率是降低到lpr4倍了，但是我變相的還收一些其他費用，等於還是變相孳息。所以説LPr的4倍，是包括全部的融資成本，你不管是利息還是罰息還是違約金，還是收各種費用，加起來總算賬以後，都不能超過一年期的lp4倍，也就是所有的孳息總和都不能超過lpr的4倍。

那麼對於律師費是不是也算為融資成本呢？律師費的問題，一般應該區分情況來確定。如果是在貸款的時候，出借人請了律師對這個借款人進行盡調,幫助起草合同，支付的律師費，這應該計入融資的成本，因為這個時候，律師費和諮詢費、財務顧問費性質是一樣的。所以應該計入融資成本。但是如果借款人違約以後，訴訟的律師費就不應該計算之內。因為債務到期了借款人不還，就需請律師，這個律師費就不應該計入融資成本。

擔保費的問題，擔保費以是否最終由出借人實際收取做出認定，由出借人收取的，應計入融資成本，由第三方收取的，不應該計入融資成本，但如果説第三方擔保公司收取了，但是又採取什麼反利啊，回扣這種方式，最終還流入到了出借人手裏，這個就該計入融資成本，因為這實際上是用這種方式變相的提高利率。
關於砍頭息的規定，砍頭息是我們老百姓的一個説法，就是我借給你款的時候，直接把利息扣掉了，這叫砍頭息。比如説你借了10萬塊錢，你拿到手是8萬，但你最後還按十萬來還，那兩萬哪去了呀，那2萬是利息，利息我先收了，利息直接從借款本金裏面給砍掉，這就是砍頭息。所以這個砍頭息是嚴重侵害借款人的一個現象，應該嚴格禁止。法律規定（所以在司法解釋第26條規定了），借據、收據、欠條等債權憑證載明的借款金額一般認定為本金，但預先在本金中扣除利息的，人民法院應當將實際出借的金額認定為本金。比如説在這個例子當中，借10萬，砍掉2萬的利息只給了8萬，實際收到是8萬元。那法院就把這8萬元認定為本金。也就是利息不能重新計入本金。

利滾利問題，那麼重新出具債權憑證的問題是怎麼規定的？，借款到期以後還不了，借貸雙方一商量，那把上一期的利息算到下一期本金當中，也作為本金，然後重新出具一個債權憑證。也就是把上一期的利息加到本金當中，一起來作為新的本金，這種方法應該是允許的。但是也有一個限額，總算賬，按總利息，利率也不能超過Lpr4倍。
二、對於逾期利率的規定，分兩種情況：

1、約定了借期內的利率，但是沒有約定逾期的利率，出借人主張逾期以後也按照這個期內的利率連續來計算，法院是應該支持。

2、如果雙方沒有約定借款利率的，逾期利率的處理原則：既未約定期內利率，也未約定逾期利率。出借人主張借款人自逾期還款之日起，參照當時一年期貸款市場報價利率標準計算的利息，承擔逾期還款違約責任的，人民法院應予支持。就是利率沒有約定的，那隻能保護的就是lpr利率，這個地方是lpr的一倍，也就是LPR本身，不是lpr4倍。這個如果沒有約定的話，只能按lpr這個利率進行支持。