行政單位合同付款管理制度的內容有哪些
一、對外付款業務一般分為
資金業務付款、合同履約付款
二、付款業務有關規定及審批流程如下:
1、付款業務的規定:公司日常發生的對外付款業務(如:“資金業務付款”、“合同履約付款),均應按本條的相關規定辦理付款(一切業務付款,必須收付有憑據,嚴禁口説為憑),具體如下
2、有關部門或個人用款時,必須向審批人提交《付款申請單》註明款項的用途,金額及收款單位,收款賬號,開户銀行並附相關資料交財務部備案(特殊情況下,無法提交合同原件的需驗原件流複印件)。
3、擔保業務
4、提前終止業務合同,多收費用的退款業務,原則不予退款,如確需退款需附有對方退款申請書、相關退費補充協議《退款申請表》
5、客户多交費用的退款業務:退款需附有對方的退款申請書6、合同履約付款:需附發票、收據、採購計劃、經濟合同、協議書等交財務部備案7、付款業務沒有涉及合同或協議的,必須在付款申請單的備註欄註明:“無合同”字樣一、 對外付款業務一般分為:“資金業務付款”、“合同履約付款
三、 付款業務有關規定及審批流程如下:
1、付款業務的規定:公司日常發生的對外付款業務(如:“資金業務付款”、“合同履約付款),均應按本條的相關規定辦理付款(一切業務付款,必須收付有憑據,嚴禁口説為憑),具體如下
2、有關部門或個人用款時,必須向審批人提交《付款申請單》註明款項的用途,金額及收款單位,收款賬號,開户銀行並附相關資料交財務部備案(特殊情況下,無法提交合同原件的需驗原件流複印件)。 3、擔保業務
4、提前終止業務合同,多收費用的退款業務,原則不予退款,如確需退款需附有對方退款申請書、相關退費補充協議《退款申請表》 5、客户多交費用的退款業務:退款需附有對方的退款申請書
6、合同履約付款:需附發票、收據、採購計劃、經濟合同、協議書等交財務部備案
7、付款業務沒有涉及合同或協議的,必須在付款申請單的備註欄註明:“無合同”字樣
四、注意事項
1、付款申請單的內容,不得塗改。
2、對金額超過-----萬的付款必須提前一天通知財務部
3、審批人必須在授權範圍內行駛職權和承擔責任,經辦人必須在授權範圍內辦理業務
4、審批人根據其審批職責、權限對支付申請進行審批。對不合理的或有損公司利益的支付申請拒絕批准
5、財務接到審批有效的《付款申請單》後,審核人應積極安排資金,並對具體付款單據與《付款申請單》進行對照,審核。審核無誤後交出納辦理付款。
6、付款經辦人員接到經初審無誤的付款單據後,要再次對付款單證是否齊全、妥當、金額是否正確、收款單位(人)是否妥當、是否符合審批程序等內容進行復核,無誤後方可付款(通過銀行轉帳結算),出納將銀行匯款回單交財務會計作為會計憑證附件。
綜上所述,行政單位合同付款管理制度是十分必要的一項制度。只有建立好相關的約束和規定才能夠更好的保障合同的規範性,維護雙方的權益。另外,付款人員一定要注意像單據是否齊全之類的小細節問題,防止因為疏忽造成大錯,更多相關知識您可以諮詢本站銅川律師。
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