什麼是非法貸款罪呀

你好，關於上述的問題，解答如下,
一、概念及其構成　　非法發放貸款罪，是指銀行或者其他金融機構工作人員以牟利為目的，採取吸收客户資金不入帳的方式，將資金用於非法發放貸款，造成重大損失的行為。　　
（一）客體要件　　本罪侵犯的客體是國家金融管理制度和客户的合法權益。根據有關金融法律、法規的規定，貸款的發放須遵守資產負債比例管理（包括資本效率、存貸款比例、資產流動性比例、同一借款人貸款比例、中長期貸款比例指標、貸款質量指標）以及貸款風險管理，且基於金融機構之信貸資金（由資本、負債、資產構成），金融機構及其工作人員採取吸收客户資金不人帳的方式，將資金用於非法發放貸款，直接破壞了國家對信貸資金的總量控制和比例管理，直接影響到國家金融管理制度。同時非法拆借客户資金髮放貸款，增加了客户資金的風險，侵犯了客户的合法權益。　　
（二）客觀要件　　所謂吸收客户資金不入帳，在此特指銀行或其他金融機構對公營或個人存款户的入款或存款，只單方面地發給入款户或儲户一張存單，而不將其款項記入本單位的大帳，即不納入上報央行和國家財政的銀行會計核算，而僅將其另入法定會計帳冊以外的本單位小金庫帳冊上。在此所謂非法發放貸款，俗稱“體外循環放貸”，又稱“繞規模貸款”。是指銀行或其他金融機構未在上級行規定的放貸規模內放貸，特別是未以銀行（或其他金融機構）帳面上有的信貸資金放貸，而是採取吸收客户資金不入帳的方法，帳外吸收存款、帳外發放貸款。一般情況下，銀行對其拉來的存款，往往採取誰給拉來存款，就將此筆“放貸規模外”的存款的全部或大部返貸給誰的辦法；對自動而來的入款，銀行或其他金融機構則能更加“方便”地用於違規放貸。　　本罪是結果犯。實施上述行為而“造成重大損失”，是成立本罪的必備要件。一般指放貸資金收不回來、造成金融機構承擔償還債務的損失等。因而，雖有上述吸收客户資金不入帳、將資金用於非法發放貸款的行為，但未致“重大損失”者，不能成立本罪，應按一般金融違法行為處理。　　
（三）主體要件　　本罪的主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機構工作人員。其他主體不構成本罪
（四）主觀要件　　本罪的主觀罪過形式，就行為而言是明知故犯。並且行為法人須出於“牟利目的”，而實施上述不入帳非法發放貸款的行為。如不是出於上述目的而實施了上述行為者，不能成立本罪，應按一般違法行為處理。對於造成重大損失的危害結果來説，行為人主觀心態則可包括故意和過失。　　
二、處罰　　
1、自然人犯本罪的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處二萬元以上二十萬元以下罰金；造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金。　　
2、單位犯本罪的，對單位判處罰金，並對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照上述規定處罰。