小規模企業如何合理避税?
一、小規模企業如何合理避税?
第一、使用合規的税籌方案
要樹立守法意識,在主觀上不能有偷税漏税的觀念。企業財務人員加強對法律法規學習,使他們的税法知識隨國家法律的變化而更新,不能落後。除此之外,企業有必要與專業的税籌公司合作,通過比安財穗税籌公司量身定製合法合規的企業税籌方案,使税收籌劃方案與企業的發展目標相一致,最大限度地合法節税,促進企業的發展。
第二、巧用發票
公司經營過程中發生的任何費用,儘可能要發票,這是避免少交税的最直接也是最有效的方法。如果是一般納税人企業,儘可能要增值税專用發票,既可以抵增值税又可以抵所得税;如果是小規模企業就要增值税普通發票,可以抵所得税。
第三、合理利用税收優惠政策
比如季度應納税收入不足9萬的小規模納税人免税,比如年應納税所得額不超過50萬的小微企業所得税減半徵收並減按20%税率,比如勞務派遣公司適用差額納税,比如申請所得税核定徵收,比如研發費用加計扣除,比如兼營和混合銷售的合理利用,比如5月1日即將執行的符合條件的集成電路企業所得税5免3減半,等等這些税收優惠政策如果用得上,那就等於合理合法的少交税了。
二、納税人的權利有哪些?
(一)檢舉權。任何單位和個人都有權檢查違反税收法律、行政法規的行為,税務機關應當為檢舉人保密;
(二)延期申報權。不能按期辦理納税申報或者報送税款報告的,經核准可以延期申報;
(三)延期繳納税款權利。因有特殊困難,不能按期繳納税款的,經批准可以延期繳納;
(四)申請減税、免税、退税權。納税人可以依照法律、行政法規的規定向税務機關申請減税、免税、退税;
(五)申請複議和提起訴訟權。納税人依法享有申請行政複議、提起行政訴訟、請求國家賠償等權利;
(六)委託税務代理權。納税人可以委託税務代理人代為辦理税務事宜。
綜合上面所説的,合理避税是完全可以的,但前提是必須要合理、合法,可以通過相關的優惠政策,以及還有合理選擇存貨計價方法等相關的方式來進行處理,如果存在違法的避税,那麼是需要承擔起法律的責任。
-
經濟合同違約罰金的税務處理辦法是什麼?
一、經濟合同違約罰金的税務處理辦法是什麼?違約金的會計處理企業收取違約金,屬於與企業正常經營活動無直接關係的收入,按會計準則要求,應作為營業外收入處理。同理,支付違約金應作為營業外支出處理。企業收取和支付的違約金是單位因違反經濟合同,不能履行全部或部...
-
賣電動車商家偷税漏税怎麼辦,相關法律規定
一、賣電動車商家偷税漏税怎麼辦賣電動車的商家有偷税漏税行為的,税務管理部門有權責令商家補繳税費,如果拒不補繳的可以申請強制執行,構成犯罪的,移送公安機關追究刑事責任。二、相關法律規定《中華人民共和國税收徵收管理法》第三十八條税務機關有根據認為從事生...
-
漏税超過多久不用補繳?
一、漏税超過多久不用補繳?不管漏税過了多久都需要進行補繳。如果是由税務機關原因造成的漏税三年後需要再補交税,但不算偷税漏税。也不需要處罰,只要重新申報,無需補繳税款及滯納金。因納税人、扣繳義務人計算錯誤等失誤,未繳或者少繳税款的,税務機關在三年內...
-
起訴的訴訟費税收分類有哪些
借款糾紛的訴訟費用要交企業所得税。訴訟費的税務處理:根據《企業所得税法實施條例》的規定,金融企業本身應承擔的訴訟費,屬於與生產經營有關的費用,只要具備了法院開具的《人民法院訴訟費用專用票據》,就可以直接扣除。而對於無法追回的代墊訴訟費,根據財政部、國家...