附認股權證的公司債券預先規定的認股條件有哪些?
一、附認股權證的公司債券預先規定的認股條件有哪些?
附認股權證的公司債券預先規定條件主要包括購買價格,認購比例,認購期間。附認股權證的公司債券是公司發行的一種附有認購該公司股票權利的債券。這種債券的購買者可以按預先規定的條件在公司發行股票時享有優先購買權。
《上市公司證券發行管理辦法(徵求意見稿)》
第四節發行附認股權公司債券
第二十七條公開發行附認股權公司債券的公司,除符合本章第一節規定外,還應當符合下列規定:
(一)公司最近一期末經審計的淨資產不低於人民幣十五億元;
(二)最近三個會計年度實現的年均可分配利潤不少於本次發行的公司債券一年的利息;
(三)最近三個會計年度經營活動產生的現金流量淨額平均不少於本次發行的公司債券一年的利息,符合本辦法第十四條第(一)項規定的公司除外;
(四)本次發行後累計公司債券餘額不超過發行前一年末淨資產額的百分之四十,預計所附認股權全部行權後募集的資金總量不超過擬發行公司債券金額。前款所稱認股權,是指上市公司約定的債券持有人可以在履約期間內或特定到期日按約定價格向上市公司購買新股的權利。
二、公司債券的發行方式有哪些?
公司債券的發行方式有三種,即面值發行,溢價發行,折價發行。假設其他條件不變,債券的票面利率高於同期銀行存款利率時,可按超過債券票面價值的價格發行,稱為溢價發行。溢價是企業以後各期多付利息而事先得到補償;如果債券的票面利率低於同期銀行存款利率,可按低於債券面值的價格發行,稱為折價發行。折價是企業以後各期少付利息而預先給投資者補償。如果債券的票面利率與同期銀行存款利率相同,可按票面價格發行,稱為面值發行。溢價或折價是發行債券企業在債券存續期內對利息費用的一種調整。
綜合上面所説的,附認股權證的公司債券是公司發生一種附有認購該公司股標權利的一種債券,對於購買者是可以按公司所預定的條件來進行購買,這樣對於自己是可以享受到一定的權利,但在購買了之後也需要承擔起該有的責任和義務。
-
公司註銷後合同有效嗎
一、公司註銷後合同有效嗎公司註銷後合同有效,只是合同的權利義務可能終止。《民法典》第一百四十三條,具備下列條件的民事法律行為有效:(一)行為人具有相應的民事行為能力;(二)意思表示真實;(三)不違反法律、行政法規的強制性規定,不違背公序良俗。第四百六十五條,依法成立...
-
對合夥合同糾紛起訴前是否清算再審?
一、對合夥合同糾紛起訴前是否清算再審合夥合同糾紛起訴前也不一定需要清算再審,這需要根據合夥合同糾紛的詳細案情分析,起訴處理合夥合同糾紛的,滿足以下條件法院就會立案:(一)原告是與本案有直接利害關係的公民、法人和其他組織;(二)有明確的被告;(三)有具體的...
-
公司分立後兩個公司還有關係嗎,企業分立法律特徵
一、公司分立後兩個公司還有關係嗎公司分立後兩個公司還有沒有關係需結合具體情形判定。一般均為獨立法人沒有聯繫了。兩公司之間的關係和權利義務可以通過協議確定。《公司法》第一百七十五條【公司的分立】公司分立,其財產作相應的分割。公司分立,應當編制資產...
-
公司解散了股東有後續責任嗎,公司解散需要什麼條件
一、公司解散了股東有後續責任嗎公司解散後進行清算的,如果股東如實履行出資責任,沒有投資出資的,沒有後續責任。如果出資不實或者抽逃出資的,對公司債務承擔連帶責任。《中華人民共和國公司法》第三條【公司界定及股東責任】公司是企業法人,有獨立的法人財產,享有法...