如何開具紅字發票
當開票當月作廢發票的時候,可以直接將發票作廢即可,當跨月以後,就只能給開具紅字發票進行負數衝平。增值稅專票由於有抵扣有效期限,當發票需要作廢時一定儘早進行沖銷,在開票系統中操作如下:
如果在多臺電腦上使用開票稅盤,爲了保證資訊的準確性,先同步稅盤發票資訊。發票管理——發票修復——增值稅專票/普票分別修復。請注意修復選擇的時間區間稍微大一點。
在“發票管理”——“紅字發票管理”——"增值稅專票紅字資訊填開"中可以選擇是購方還是銷方,一般情況下如果購方已經進行了抵扣則由購方開紅票,未抵扣由銷方開紅票。我的發票未抵扣所以選擇銷方,錄入發票資訊查找到發票,並有資訊提示是否可衝紅。
系統會自動引入發票資訊,需覈對發票金額稅額等與原發票是否一致。如果沒有引入資訊,可能是第一步發票資訊未同步。也可手工錄入資訊,一定確保資訊金額一致。資訊確認無誤後點擊上傳,“審覈透過”可進行下一步。如果未透過需要仔細檢查發票是否重複申請沖銷,資訊是否正確,對方是否已抵扣等。
在“發票管理”——“紅字發票管理”——"增值稅專票紅字資訊下載"介面將第3步生成的紅字資訊檔案下載儲存到電腦上,準備開具紅字發票。
在“發票管理”——“發票填開”——“增值稅專票填開”中,上方導航欄“負數”——“匯入開具”,將第4步匯出的資訊檔案選中匯入,匯入後將票面不完整的資訊(比如地址電話等)補充完整,打印發票。
如果是普票需要紅衝則比較簡單了,直接在“發票管理”——“發票填開”——“增值稅普票填開”中,上方導航欄“負數”——“手工開具”,錄入原發票資訊,然後開具紅票即可。
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