公司债券发行流程是怎么样的?
一,公司债券发行流程是怎么样的?
1,召开股东大会,形成董事会决议,制定公司债券发行章程。
2,出具发行公司债券可行性研究报告,报告应包括债券资金用途、发行风险说明、偿债能力分析等。
提示
(1)操作周期:一般为4-6个月。
(2)操作费用
以五年期为例,除利息费用外,中介费以及其他费用约为融资成本的0.3%-0.4%。实际发行利率水平视发行市场情况而定。
公司在选择发行公司债来融资的过程中,需要特别注意的是:发行公司债的审批机构是中国证券监督管理委员会,公司债的监管方式是核准制。发行公司债涉及的法律包括《公司法》、《证券法》、《公司债券发行试点办法》等等。
公开发行公司债券,应当符合《证券法》、《公司法》的相关规定,经中国证监会核准,并符合下列条件:
1,股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元。
2,累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十。
3,最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。
4,筹集的资金投向符合国家产业政策。
5,债券的利率不超过国务院限定的利率水平。
6,国务院规定的其他条件。
上市公司发行可转换为股票的公司债券,除应当符合上述规定的条件外,还应当符合证券法关于公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。
二,公司存在下列情形的不得发行公司债券:
1,前一次公开发行的公司债券尚未募足。
2,对已发行的公司债券或其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态。
3,违反规定,改变公开募集公司债券所募资金的用途。
4,最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为。
5,本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
6,严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
所以并不是每个公司都能发行债券的,如果想发行债券首先要看下公司是否符合对应的条件,在满足条件的基础之上然后再根据相关的操作流程来发行公司债券,在这个过程中需要我们准备的材料很多,所以也会需要一定的时间。
-
企业所有权详情是指什么
律师解析:企业所有权是所有人依法对自己财产所享有的占有,使用,收益和处分的权利。是对生产劳动的目的,对象,手段,方法和结果的支配力量,它是一种财产权,所以又称财产所有权。法律依据:《中华人民共和国独资企业法》第二条,本法所称个人独资企业,是指依照本法在中国境内...
-
公司欠提成可不可以起诉解决
一、公司欠提成可不可以起诉解决公司欠提成是可不可以起诉的。但是在起诉之前可不可以先申请劳动仲裁,因为提成问题是属于劳动争议中劳动报酬的纠纷,而劳动报酬的纠纷是属于劳动仲裁的范围。解决劳动争议,应当根据合法、公正、及时处理的原则,依法维护劳动争议当事...
-
私人买的电脑开专票给公司报销是否违法
行为人私人购买的电脑,开专用发票给公司报销的,是违法行为,若涉及金额较大则可能构成犯罪。公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,将本单位财物非法占为己有,数额较大的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚...
-
可以和分公司签订合同吗?
一、可以和分公司签订合同吗?分公司是否可以签合同,要区分以下两种情况。一种是有营业执照的分公司,这种分公司具备了经营资格,可以以自己的名义签订经济合同,但一般要在公司的授权范围内进行,这种情况下合同一般认定为有效。发生纠纷时,司法实践中,合同相对方可以选择...